第一章 税收筹划导论
第一节 中国现行税制简介
第二节 税收筹划的概念
第三节 税收筹划的分类
第四节 税收筹划的必要性
第五节 税收筹划的可能性
第六节 税收筹划的原则
第七节 税收筹划的实施流程
习题
第二章 税收筹划的基本方法
第一节 税收要素与基本方法的提出
第二节 规避纳税义务
第三节 税负转嫁
第四节 缩小税基
第五节 适用低税率
第六节 税收递延
第七节 充分利用税收优惠政策
习题
第三章 增值税的税收筹划
第一节 增值税规避纳税义务的筹划
第二节 增值税的税负转嫁筹划
第三节 增值税缩小税基的筹划
第四节 增值税适用低税率和征收率的筹划
第五节 混合销售行为和兼营行为的税收筹划
第六节 增值税延迟纳税的筹划
第七节 增值税充分利用税收优惠政策的筹划
习题
第四章 消费税的税收筹划
第一节 消费税规避纳税义务的筹划
第二节 消费税缩小税基的筹划
第三节 消费税适用低税率的筹划
第四节 消费税充分利用税收优惠政策的筹划
习题
第五章 企业所得税的税收筹划
第一节 企业所得税规避纳税义务的筹划
第二节 企业所得税缩小税基的筹划
第三节 企业所得税适用低税率的筹划
第四节 企业所得税的延迟纳税筹划
第五节 企业所得税充分利用税收优惠政策的筹划
习题
第六章 个人所得税的税收筹划
第一节 个人所得税规避纳税义务的筹划
第二节 个人所得税缩小税基的筹划
第三节 个人所得税适用低税率的筹划
第四节 个人所得税充分利用税收优惠政策的筹划
习题
第七章 其他税种的税收筹划
第一节 关税的税收筹划
第二节 土地增值税的税收筹划
第三节 印花税的税收筹划
第四节 房产税的税收筹划
第五节 契税的税收筹划
第六节 城市维护建设税的税收筹划
第七节 资源税的税收筹划
第八节 城镇土地使用税的税收筹划
习题
第八章 企业运营实务的税收筹划
第一节 企业融资活动的税后筹划
第二节 企业投资决策的税收筹划
第三节 企业重组活动的税收筹划
第四节 企业利润分配的税收筹划
习题
第九章 国际税收筹划
第一节 国际税收筹划概述
第二节 国际双重征税及其规避
第三节 跨国公司组织形式的税收筹划
第四节 跨国公司经营活动中的税收筹划
习题
参考文献
