一、财务公司行业评级指标体系

财务公司行业评级指标体系由经营水平、核心价值、管理能力、发展环境4大模块、8大类、18个指标组成，具体如表4.4所示。

表4.4 财务公司行业评级指标体系

评级指标体系满分100分。其中，定量指标70分，定性指标30分。定量指标设定目标值、触发值、法定值，达到或优于目标值得满分；在目标值之下设一个或多个触发值，达到某个触发值的，按照线性或分段计分法得分；对于存在相关法律法规依据的设法定值，达不到法定值要求的得0分。定性指标采用扣分方式，对于不达要求的按照设定的标准减分。

评级体系共4大模块，每一模块可对财务公司某一方面作出独立评价，4大模块得分加总为评级总得分。评级结果共分为五级，80分以上（含）为A级，70分（含）至80分为B级，60分（含）至70分为C级，50分（含）至60分为D级，50分以下为E级。

评级结果为A级，表示该公司符合财务公司功能定位，经营业绩优秀，管理水平很高，集团支持力度很大，能够为集团提供高效的金融服务，充分发挥了财务公司的功能。

评级结果为B级，表示该公司比较符合财务公司功能定位，经营业绩良好，管理水平较高，集团支持力度较大，较好地为集团提供金融服务。

评级结果为C级，表示该公司基本符合财务公司功能定位，经营业绩一般，管理水平尚可，集团支持力度一般，一定程度上满足集团金融服务需求。

评级结果为D级，表示该公司不符合财务公司功能定位，经营业绩和管理水平较差，工作上存在一定缺陷和不足，缺乏集团支持，不能满足集团金融服务需求。

评级结果为E级，表示财务公司的经营业绩很差，管理水平落后，工作上存在很多缺陷和不足，需要进行全面的整顿和梳理。

如果参评财务公司在评级年度内出现监管指标（评级指标体系已包含的除外）不达标的情况，将扣减该公司评级总分。如果参评财务公司在评级年度内出现受银监会、人民银行或其他政府机关给予通报批评及以上等级处分的情况，将该公司评级结果下调一级。

二、评级结果应用

行业评级结果是银监会监管评级和分类监管的重要组成部分^[10]，是各财务公司行业对标的参考依据，也是财务公司行业强化市场监督、提高市场管理规范水平和优化交易对手选择机制的参考依据。同时，行业评级结果也作为行业内部各类奖项评选活动的参考依据^[11]。